■（一）赚钱--收入

 
　　一生的收入包含运用个人资源所产生的工作收入，及运用金钱资源所产生的理财收入；工作收入是以人赚钱，理财收入是以钱赚钱，由此可知理财的范围比赚钱与投资都还要广。包含：

 
　　① 工作收入：包括薪资、佣金、工作奖金、自营事业所得等。

 
　　② 理财收入：包括利息收入、房租收入、股利、资本利得等。

 
■（二）用钱--支出

 
　　一生的支出包括个人及家庭由出生至终老的生活支出，及因投资与信贷运用所产生的理财支出。有人就有支出，有家就有负担，赚钱的主要目的是要支应个人及家庭的开销。包含： 生活支出：包括衣食住行育乐医疗等家庭开销。 理财支出：包括贷款利息支出、保障型保险保费支出、投资手续费用支出等。

 
■（三）存钱--资产

 
　　当期的收入超过支出时会有储蓄产生，而每期累积下来的储蓄就是资产，也就是可以帮你钱滚钱，产生投资收益的本金。年老时当人的资源无法继续工作产生收入时，就要靠钱的资源产生理财收入或变现资产来支应晚年所需。 包含：

 
　　① 紧急预备金：保有一笔现金以备失业或不时之需。

 
　　② 投资：可用来滋生理财收入的投资工具组合。

 
　　③ 置产：购置自用房屋,自用车等提供使用价值的资产。

 
■（四）借钱--负债

 
　　当现金收入无法支应现金支出时就要借钱。借钱的原因可能是暂时性的入不敷出、购置可长期使用的房地产或汽车家电，以及拿来扩充信用的投资。借钱没有马上偿还会累积成负债要根据负债余额支付利息、因此在贷款还清前，每期的支出除了生活消费外，还有财务上的本金利息摊还支出。 包含：

 
　　①消费负债：如信用卡循环信用、现金卡余额、分期付款等。

 
　　②投资负债：如融资融券保证金、发挥财务杠杆的借钱投资。

 
　　③自用资产负债：如购置自用资产所需房屋贷款与汽车贷款。

 
■（五）省钱--节约

 
　　在现代社会中，不是所有的收入都可用来支应支出，有所得要缴所得税、出售财产要缴财产税、财产移转要缴赠与税或遗产税，因此在现金流量规划中如何合法节省所得税，在财产移转规划中如何合法节省赠与税或遗产税，也成为理财中重要的一环，对高收入的个人更成为理财首要考虑。 包括：

 
　　① 所得税节税规划

 
　　② 财产税节税规划

 
　　③ 财产移转节税规划（该项目前境外较多采用）